当前，我国民营企业往往以家族企业形式为主，存在因集中力量推进业务发展，而忽略对管理体系的完善，且部分创新型中小企业存在创始人“一言堂”的现象。这种管理模式在提高管理效率的同时也存在较多隐患。如果没有搭建完善的管理机制，无法高效统筹人员调配、及时发挥各部门专业优势，就可能因错误的决策置企业于危险境地。公司想要长远发展，需以管理为驱动，建立系统化的流程制度，搭建完善的内控体系，以规避重大风险。北交所上市条件中加强了对公司合规监管的要求，这一新要求既是创新型中小企业转型升级的重要机遇，也是前所未有的挑战。

创新型中小企业的自主创新能力强，企业机制灵活也更具效率，但普遍存在研发成本高、抗风险能力偏低等特征，且部分“专精特新”中小企业的关键管理流程不能有效支撑企业战略目标，存在无法可依，执行力低下等问题，不能及时进行经验总结，这在很大程度上降低了科技创新的效率与效果。此外，个别企业管理体系虽覆盖全面，但设计的合理性欠佳，也未能结合创新型中小企业特点进行量体裁衣，导致控制活动执行力不足，财务数据造假未被及时有效的揭示，为企业埋下重重隐患。

特别是新冠疫情的影响加速了市场淘汰，创新型中小企业想要长久健康的发展，就需要及时发现企业管理的弊端，提高企业应对风险的能力，在完善自身管理机制的同时，兼顾对市场的灵活反应。

创新型中小企业拟在北交所上市的准备阶段，迫切需要筑牢风险管理、内部控制管理及合规管理根基，规范运作有效协同，以保障在创新发展道路上高质量稳步前行。

► 创新型中小企业需要致力于“风险、内控、合规”体系搭建，以战略目标为着力点，建立以重大风险为导向、以岗位职责为抓手、以制度流程为依托、以控制措施为手段、以监督改进为闭环、以信息系统为支撑的风险管理体系，打造企业内部控制与风险管理的长效机制，从企业整体战略和目标出发，实现风险管理、内控体系和合规的有机整合与协同，促进企业实现战略目标，解决如风险、内控、合规体系间内容不协同，体系内容复杂、可操作性差、管理难度大、灵活性欠缺等诸多问题，同时与国家及当地政策、行业标准横向对标，解决企业因政策理解差异导致的创新研发成本高、收益低且资源浪费的情况。创新型中小企业还可加强决策监督机制，如推进独立董事制度的建立，监督企业管理者对于企业的经营行为，维护企业利益最大化。企业将风险、内控、合规体系有效整合，可有助提高风控管理效率。

► 在风控体系搭建过程中，企业可通过统一的顶层设计，在保证合规的基础上形成一套风控体系满足多方要求，通过管理组织、工具、工作机制及工作点等多方位的整合，避免管理要求的重叠与矛盾，降低工作重复和执行成本，协同推进，降本增效。

► 中小企业需要梳理企业核心业务流程，通过梳理管理流程的全生命周期，识别关键管理节点风险，对标先进企业经验，建立匹配度高、落地性强的管理体系，通过建章立制，对业务末端底层操作进行实操性管理，同时在各流程关键节点设定稽核标准及稽核要求，并定期进行优化更新，以督促建，助力企业经营管理目标的实现，协助公司业务健康发展，以便更好的应对市场变化。

数字化时代背景下，“专精特新”创新型中小企业在完善风控及合规管理的同时，想要加强市场竞争力，还需进行信息化建设，加快数字化赋能，抢占市场先机，运用科学的风控管理理念、工具和方法，灵活应对不断变化的商业环境。

信息系统作为企业运营的重要载体，对管理稳定性、收入准确性等方面起到至关重要的作用。随着数字化的不断应用，中小企业业务管理与内控管理的信息化融合既是发展趋势，也是企业适应新形势下外部竞争的必然选择。

当前创新型中小企业实现风控信息化管理面临的主要挑战如下：

1、系统难以支持风控自动化稽核：由于信息化覆盖不全面、信息系统应用不充分，系统获取的信息有限，难以实现风控合规性自动化稽核与评估。

2、系统难以支撑风险预警：由于数据质量差，无法建立有效的预测模型，现有的风险管理大多以“事后管理”为主，无法进行预防性控制，无法及时规避可能存在的风险。

企业可通过信息化管理助力风险管控，优化数据质量并探索大数据辅助风险管理的理论与实践，深入挖掘业务逻辑及数据内在联系，提升数字化能力，促进跨专业、跨部门的数据融合应用，利用大数据分析及建模技术，固化风险管理模型，实现对风险的实时挖掘预警。

北交所为中小企业提供了更广阔的平台，加速中小企业上市进程，同时也进一步要求中小企业提高自身整体质量，进一步加强企业管理，规范运作。

通过中小企业搭建“风险、内控、合规”一体化体系，规范运营模式，完善监督管理机制，促进企业筑牢治理根基，通过与信息化能力相融合，提升风控管理水平，使企业在经营与管控、效益与效率、长期战略与现实发展方面得到平衡，实现价值型企业管控目标，促进企业持续稳定高质量发展。

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